Steuertipps und Informationen für Buchautoren

Buchautoren sehen sich bestimmten Situationen gegenüber, wenn es an der Zeit ist, ihre Steuererklärungen abzugeben. Von der Führung von Aufzeichnungen bis hin zur Entschlüsselung dessen, was es bedeutet, eine "Ausnahme" für eine wichtige Steuerregel zu sein, finden Sie hier eine Zusammenfassung von Steuerfragen, die sich auf diejenigen auswirken können, die Bücher schreiben.

Buchschreiben: Hobby oder Beruf?

Die Unterscheidung "Hobbyist vs. Profit" für Autoren ist für das Steuerreporting von großer Bedeutung. Da die Arbeit eines Buchautors nicht notwendigerweise "stetig" ist, gibt es eine Ebbe und einen Fluss von Einkommen. Einige Jahre könnten rentabler sein als andere - manche Jahre überhaupt nicht. Mit der Verbreitung von selbstveröffentlichten Autoren - von denen viele zumindest einige Einnahmen aus ihrer Arbeit erzielen - wird es zudem etwas verwirrend.

Die Rentabilität ist ein Schlüsselfaktor dafür, wie der Internal Revenue Service feststellt, ob Sie die Schreibkosten als Geschäftskosten legitimieren können. Wenn Sie nicht bereits sicher sind, ist es wichtig zu wissen, wie der IRS unterscheidet, ob Sie ein Hobby-Autor oder ein professioneller Autor sind.

Autoren und Steuern: Eine wichtige Ausnahme

Der Beruf des "freiberuflichen Autors" unterscheidet sich in den Augen der US-Regierung ein wenig von den meisten anderen - zumindest was die Aktivierung einer Steuererklärung angeht.

Die einheitlichen Aktivierungsregeln schreiben vor, dass die meisten Steuerpflichtigen während eines Steuerjahres die Ausgaben mit den mit den Ausgaben verbundenen Einnahmen abgleichen. Seit 1988 sind Schriftsteller (und andere Künstler, z. B. Fotografen) von dieser Regel ausgenommen. Das heißt, wenn Sie an einem langlebigen Buchprojekt (z. B. der Biographie eines US-Präsidenten) arbeiten, können Sie die Kosten, die mit diesem Buch in Verbindung stehen (z. B. Reisen zu Forschungszwecken), in dem Jahr abziehen, in dem die Kosten anfallen statt in dem Jahr, in dem Sie das Einkommen erhalten.

Typische Steuerabzüge für Autoren

Lesezeichen, Startpartys, Messeauftritt der Book Expo America (BEA), Mitgliedsbeiträge für die Author's Guild - dies sind nur einige der Geschäftsausgaben, die einem Buchautor entstehen können. Informieren Sie sich beim Sammeln und Organisieren Ihrer Quittungen - oder beim Einrichten Ihres Organisationssystems für neue Autoren für das kommende Steuerjahr - über einige autorenspezifische, in der Regel abzugsfähige Kosten, sodass Sie daran denken können, die entsprechenden Aufzeichnungen zu planen und / oder aufzubewahren für Sie.

Umsatzsteuerzahlungen für selbst veröffentlichte Bücher

Einkommenssteuern sind nicht die einzigen Steuern, über die sich selbst veröffentlichte Autoren Sorgen machen müssen. Wenn Sie ein selbst veröffentlichter Autor sind und manchmal Ihre eigenen Bücher verkaufen, müssen Sie wahrscheinlich die staatliche Umsatzsteuer erheben und zahlen.

Haftungsausschluss:Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die möglicherweise für Schriftsteller gelten, und den Lesern einen Einstiegspunkt bieten, damit sie selbst weiter recherchieren können. Obwohl alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen zum Zeitpunkt der Erstellung korrekt waren, ist der Book Publishing Site Guide ein Autor und kein Steuerexperte. Daher sollte jeder, der seine Steuern einreicht, einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerexperten konsultieren, um aktualisierte Bundes- und Landessteuer- und Umsatzsteuergesetze sowie weitere Einzelheiten dazu zu erfahren, wie diese Regeln auf eine individuelle Steuersituation anwendbar sein können.