Steuerabzugstipps für Schriftsteller

Wenn der 15. April näher rückt und es Zeit ist, Ihre Steuern als Buchautor einzureichen, je mehr Sie über Ihre Abzüge wissen, desto besser. Sicher, Ihre Stifte, Computer-Drucker-Tinte und Papier sind steuerlich absetzbar. In den folgenden Details und Tipps zu Buchautorsteuerabzug können Sie jedoch etwas Neues erfahren.

(Wenn Sie noch nie Steuern als "Autor" angemeldet haben, aber dies gerne tun würden, lesen Sie dies zuerst, um zu prüfen, ob sich Ihre Schreibanstrengungen als Geschäft eignen und nicht als Hobby.)

Natürlich gelten hier die allgemein guten Regeln für die Aufbewahrung von Aufzeichnungen des IRS.

Speichern Sie Quittungen, notieren Sie sich die Namen der Gäste bei den Mahlzeiten oder Veranstaltungen und vergewissern Sie sich, dass der Geschäftszweck der Ausgaben eindeutig angegeben ist. Vergewissern Sie sich, dass die Annahmen mit Ihrem bezahlten Steuerberater überprüft wurden. Auf diese Weise haben Sie, wenn Sie von der IRS geprüft werden, eine klare Erinnerung und Bestätigung Ihrer legitimen Geschäftsabzüge.

Autoren können bezahlte Buchunternehmer, Freiberufler und Agenturgebühren abziehen

Haben Sie einen redaktionellen Freelancer für die Bearbeitung Ihres Manuskripts bezahlt? Haben Sie einen Grafiker für die Gestaltung Ihrer Buchjacke bezahlt? Fotografen, Illustratoren, Redakteure - die Gebühren für Buchentwicklungsunternehmen sind steuerlich absetzbar, ebenso wie die Kosten für externe Dienstleistungen, wie beispielsweise ein freiberuflicher Publizist, ein Website-Entwickler für Ihre Autor-Website oder ein Videoproduzent für Ihren Online-Buch-Trailer.

Literaturagenten schicken den Autoren ihre Lizenzgebühren im Laufe des Jahres, wobei die prozentualen Gebühren der Agentur bereits von ihrem Einkommen abgezogen wurden. Zum Jahresende würde ein 1099-MISC-Formular, das ein Autor von seiner Agentur erhält, dies widerspiegeln.

Wenn dies in Ihrem Fall zutreffend ist, würden Sie die Agenturgebühren natürlich nicht als Abzug geltend machen, da diese bereits von Ihrem Einkommen abgezogen wurden. Wenn man sie zweimal beansprucht, wäre das doppeltes Eintauchen.

Autor Steuertipp: Wenn Sie einen unabhängigen Auftragnehmer oder Freelancer für Ihr Buchprojekt mit mehr als 600 US-Dollar bezahlen, müssen Sie sowohl dem Auftragnehmer als auch dem IRS ein Formular 1099-MISC senden (vorausgesetzt, Sie haben keine Steuern vom Auftragnehmer oder von Freelancer-Gebühren einbehalten).

Was qualifiziert sich als "Verpflegung und Unterhaltung"?

Die meisten Essens- und Unterhaltungskosten, die sich auf Ihren Beruf als Autor beziehen, werden zu 50% abgezogen. Solange die Veranstaltung einen klaren geschäftlichen Zweck hat, führen Sie Aufzeichnungen über die Diskussion und Sie halten Quittungen für alles über 75 Dollar. Das heißt, wenn Sie für ein Mittagessen mit einem Interview-Betreff für Ihr Buch bezahlen oder wenn Sie mit einem freiberuflichen Publizisten zu Mittag essen, um die Strategie für die Werbekampagne für Bücher zu besprechen, ist die Hälfte der Kosten steuerlich absetzbar.

Der IRS erlaubt jedoch 100% Abzüge, wenn Sie der Öffentlichkeit Mahlzeiten, Unterhaltungs- oder Freizeiteinrichtungen als Mittel zur Werbung oder zur Förderung des guten Willens in der Gemeinschaft zur Verfügung stellen.

Beispielsweise unterliegen weder die Kosten für das Sponsoring einer Fernseh- oder Radiosendung noch die Kosten für die Verteilung von kostenlosen Nahrungsmitteln und Getränken an die breite Öffentlichkeit der 50% -Grenze. "(1)

Autor Steuertipp: Wenn Sie einen Raum gemietet haben und für Ihr neues Buch eine Lesung für ein öffentliches Buch veranstalten, können die Kosten für die Anmietung der Anlage und die Bezahlung des Caterers zu 100% abgezogen werden, da der Zweck der Veranstaltung darin besteht, Ihr neu veröffentlichtes Buch zu bewerben und zu bewerben.

Author Werbeausgaben

Die Kategorie "Werbung" von Schedule C wird allgemein verwendet, um viele Ausgabenposten für Ihr Buchmarketing und Ihre Werbepläne zu umfassen, die sich auf die Werbung für sich selbst und Ihr Schreiben beziehen.

Einige Beispiele für werbespezifische Werbeartikel sind:

• Anzeigen - Design, Erstellung und Platzierung oder Mediengebühren für Print (Zeitung oder Zeitschrift), TV oder Internetwerbung. Dazu gehören Pay-per-Click-Gebühren oder eine bezahlte Platzierung in einem Katalog, der sich auf Ihr Buch bezieht (z. B. wenn Ihr Buch in Ingram oder Baker und Taylors Buchgroßhandelskatalogen oder in der Liste aufgeführt ist).
• Branding und Logodesign - für Sie als Autor, um einen erkennbaren Look zu schaffen, der die Leser für Ihr Buch oder Ihre Buchreihe anspricht.
• Flyer, Broschüren, Mailings, Visitenkarten - für Ihre öffentlichen Auftritte, wie Lesungen oder Buchunterzeichnungen bei einem Buchfestival. Sie können die Kosten für Design, Druck und Verteilung abziehen.

• Werbeartikel oder Werbegeschenke (einige Beispiele sind Lesezeichen, Buchtaschen, die Ihren Titel oder das Design Ihrer Buchjacke promoten, T-Shirts, Stifte, Pads usw.)
• Beschilderung (z. B. zur Ankündigung Ihrer Buchsignierung) und Anzeige der Kosten. Dies kann Banner und Poster beinhalten - sogar eine Werbetafel, wenn Sie das Budget dafür hätten!
• Website-Kosten - Dazu gehören das Design und die Entwicklung Ihrer Autor-Website sowie die monatlichen oder jährlichen Hosting-Gebühren.
• Newsletter - Wenn Sie für einen Newsletter-Service (wie Constant Contact oder MailChimp) für das Versenden von Newslettern an Ihre Leser zahlen, sind die monatlichen Gebühren steuerlich absetzbar.

Autor Steuertipp: Wenn Sie ein selbst veröffentlichter Autor sind, der für die Veröffentlichung und Bewerbung Ihres Buches eine Pauschalgebühr entrichtet hat, sollten Sie nachsehen, ob Werbeartikel in Ihrem Paket enthalten sind. Abhängig von Ihrem Steuerstatus können Sie die Kosten für diese Werbegebühren ausrechnen, um sie in Ihre Schedule C-Abzüge aufzunehmen.

Haftungsausschluss:Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die möglicherweise für Schriftsteller gelten, und den Lesern einen Einstiegspunkt bieten, damit sie weiter recherchieren können. Während alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen zum Zeitpunkt der Erstellung korrekt waren, ist der Book Publishing Site Guide ein Autor und kein Steuerexperte. Daher sollte jeder, der seine Steuern einreicht, einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerexperten konsultieren, um aktualisierte Bundes- und Landessteuer- und Umsatzsteuergesetze sowie weitere Einzelheiten dazu zu erfahren, wie diese Regeln auf eine individuelle Steuersituation anwendbar sein können.

Spezifische IRS-Ressourcen zu den genannten Themen finden Sie in der IRS Publication 334 (2012), Tax Guide for Small Business.

Hinweis: Die enthaltenen allgemeinen Informationen dürfen nicht verwendet werden, um steuerliche Sanktionen zu vermeiden, die möglicherweise vom IRS erhoben werden (siehe die Sonderregelung des Treasury Circular 230).

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Lesen Sie einige allgemeine Hinweise zur Einhaltung der Steuerdaten für kleine Unternehmen.