Umsatzsteuer-Fakten für Buchautoren

Die Umsatzsteuer ist für Buchautoren in vielen US-Bundesstaaten eine Tatsache des Einzelhandels.

Die Erhebung und Erstattung der ordnungsgemäßen Umsatzsteuer auf Bücher ist eine ernste Angelegenheit, da viele Staaten (und Länder) hart gegen Internethändler vorgehen, die manchmal die Vorschriften für die Steuererhebung umgangen haben.

Je nach Bundesland sind Autoren, die ihre eigenen Bücher direkt an Leser verkaufen, möglicherweise verpflichtet, Umsatzsteuern zu erheben und an ihre staatlichen Steuerbehörden und möglicherweise auch an ausländische Behörden zu überweisen, je nachdem, wo Sie geschäftlich tätig sind.

Wenn Sie ein selbst veröffentlichter Autor sind, der Ihre eigenen Bücher verkauft, müssen Sie Folgendes wissen:

Die Gesetze zur Erhebung der Umsatzsteuer unterscheiden sich je nach Staat

Wenn Sie beabsichtigen, Ihre eigenen Bücher in irgendeiner Form zu verkaufen - auf Buchmessen, Messen, außerhalb der Website Ihres Autors usw. -, müssen Sie wissen, welche Regeln und Vorschriften für Sie an den Standorten gelten, an denen Sie Ihre Bücher verkaufen werden.

Zum Beispiel verlangt der Staat New York, dass sich fast jede Person, die steuerpflichtiges, materielles persönliches Eigentum oder steuerpflichtige Dienstleistungen verkauft (auch wenn Sie von zu Hause aus verkaufen), bei der Steuerbehörde registrieren muss, bevor sie eine Geschäftstätigkeit aufnimmt.

Der Staat New York macht jedoch Ausnahmen von dem, was er als "Gelegenheitsverkauf", als gelegentliche oder isolierte Verkaufssituation bezeichnet. Wenn Sie also im Allgemeinen keine Bücher an den Verbraucher verkaufen und Ihre Bücher drei Tage im Jahr oder weniger verkaufen und weniger als 600 US-Dollar aus dem Verkauf erzielen, sind Sie von der Erhebung und Erstattung der Umsatzsteuer befreit.

Wenn Sie beispielsweise Ihre Bücher für einen Tag beim Brooklyn Book Festival verkaufen und nur 250 US-Dollar verdienen, müssen Sie keine Steuern überweisen. Wenn Sie 1.000 US-Dollar verdienen, sind Sie für Steuern auf Umsätze über 600 US-Dollar oder 400 US-Dollar verantwortlich.Wenn Sie Ihr Buch auf einer anderen Messe in New York verkaufen, die vier Tage dauert, sind Sie verpflichtet, an diesem vierten Tag Umsatzsteuern auf den Umsatz zu erheben und zu überweisen. Und dafür gibt es natürlich ein Formular.

Allgemeine Richtlinien für die Erhebung von Steuern

Egal in welchem ​​Bundesstaat Sie sich befinden, hier sind einige allgemeine Richtlinien für die Erhebung von Steuern:

• Bewerten Sie Ihr Potenzial für den Verkauf Ihres eigenen Produkts. Wirst du an Messen teilnehmen? Bücher bei Vorträgen oder Unterschriften verkaufen? Verkaufen (und versenden) Sie Ihr Buch direkt über das Internet an den Verbraucher? Beachten Sie, dass Sie Ihr selbst veröffentlichtes Buch über einen Händler auf einer Messe, eine Internet-Einzelhandelsfirma wie Amazon.com oder bn.com oder einen Publishing-Dienst als Einzelhandelsfirma wie Blurb oder Lulu verkaufen.com ist das Einzelhandelsunternehmen, das den Verkauf tätigt, für die Erhebung der Umsatzsteuer verantwortlich.

• Informieren Sie sich über die staatlichen und örtlichen Vorschriften zur Erhebung und Überweisung von Umsatzsteuer. Dies gilt auch, wenn Sie an Veranstaltungen teilnehmen und Ihre Bücher direkt an anderen Standorten verkaufen. Stellen Sie sicher, dass Sie wissen, für welche Umsatzsteuern Sie verantwortlich sind, oder beauftragen Sie einen Verkäufer, Ihre Bücher für Sie zu verkaufen, und kümmern Sie sich darum. Wenden Sie sich an Ihren Buchhalter und an das Steuer- und Finanzministerium des Staates (oder an eine gleichwertige Regierungsbehörde) sowie an alle Staaten oder Länder, in denen Sie Geschäfte tätigen möchten. Viele dieser staatlichen Stellen verfügen über solide und informative Websites.

• Registrieren Sie bei Bedarf die entsprechenden Unterlagen bei Ihrer staatlichen Steuerkommission Um ein zugelassener Steuereintreiber zu werden (in New York müssen Sie sich registrieren, um ein sogenanntes Sales Tax Certificate of Authority zu erhalten).
• Stellen Sie sicher, dass Sie den korrekten Betrag an Umsatzsteuer einziehen Wenn Sie Ihre Bücher verkaufen, führen Sie Aufzeichnungen über Transaktionen und geben Sie dem Buchkäufer eine Quittung, aus der der Betrag der von ihm gezahlten Umsatzsteuer hervorgeht.
• Überweisen Sie die erhobene Umsatzsteuer rechtzeitig an die zuständige Steuerbehörde. In einigen Staaten müssen Unternehmen beispielsweise vierteljährlich Steuern überweisen. Im obigen Beispiel "Gelegenheitsverkauf" verlangt der Staat New York, dass die Steuern innerhalb von 20 Tagen überwiesen werden.

• Vergewissern Sie sich, dass Sie mit den Änderungen der Steuerregeln Schritt halten, weil sie dazu neigen, sich zu ändern.

Weitere nützliche Steuerinformationen für Buchautoren erhalten Sie, wenn Sie wissen, ob das Verfassen von Büchern für steuerliche Zwecke ein Geschäft oder ein Hobby ist und welche Arten von Steuerabzügen für Buchautoren gelten sollten.