Eine Karriere im Steuerrecht: Überblick, Aufgaben und Fähigkeiten

Steueranwälte vertreten Klienten vor Bundes-, Landes- und örtlichen Steuerbehörden sowie Einzelpersonen und Unternehmen, die vom Internal Revenue Service geprüft werden. Weitere Aufgaben eines Steuerrechtsanwalts umfassen die Strukturierung, Verhandlung und Dokumentation von Unternehmen sowie die Beratung von Kunden in Bezug auf die steuerlichen Auswirkungen bestimmter Finanzierungen, Joint Ventures, steuerbefreite Organisationen, die Besteuerung von Entschädigungen, Nachlässen und Geschenken sowie die US-Besteuerung von International Transaktionen.

Aufgaben

Steueranwälte beraten Unternehmen und vermögende Privatpersonen in allen Bereichen des Steuerrechts tagtäglich. Sie überwachen die Entwicklungen der Gesetzgebung und beraten die Kunden hinsichtlich der potenziellen Auswirkungen der anhängigen Rechtsvorschriften auf ihr Unternehmen und ihre persönlichen Finanzen. Sie arbeiten oft Hand in Hand mit unternehmensinternen Anwälten.

Einige Steueranwälte arbeiten ausschließlich im Nachlassrecht. Das mag nach Reichweite klingen, berücksichtigt jedoch den erheblichen bundesstaatlichen Nachlasssteuersatz, obwohl nur sehr wertvolle Güter davon betroffen sind. Um im Labyrinth verschiedener Trusts, gemeinnütziger Stiftungen und anderer Nachlassplanungstools vorbeizukommen, muss man ein solides Verständnis des Steuerrechts haben, um eine Erbschaftssteuerabrechnung zu vermeiden oder zu mildern, die ein Familienunternehmen effektiv entgleisen oder sonst nur sehr wenig Erben hinterlassen kann.

Steueranwälte können vor Bundes-, Landes- oder örtlichen Steuerbehörden erscheinen. Auf Bundesebene geht es der IRS etwas genauer darum, wer einen Steuerzahler vertreten kann, wenn ein Problem oder eine Prüfung auftritt. Anwälte machen die Liste der zugelassenen Anwälte, ebenso wie Wirtschaftsprüfer und zugelassene Vertreter. Registrierte Agenten sind auf Bundesebene lizenziert und müssen einen sehr anstrengenden Test- und Bewerbungsprozess abschließen. Anwälte haben das Recht auf uneingeschränkte Vertretung von Klienten, was bedeutet, dass sie nicht unbedingt die fragliche Steuererklärung erstellen müssen, um vor dem IRS oder vor einem Bundesgericht im Namen einer Person zu erscheinen.

Subspezialitäten

Das Steuerrecht ist ein weites Feld, das eine Reihe von Subspezialitäten umfasst, darunter die allgemeine Körperschaftsteuer, die Entschädigung von Führungskräften, Steuerstreitigkeiten, internationale Steuerplanung, steuerbefreite Organisationen und kommunale Finanzierungen.

Erforderliche Ausbildung und Zertifizierungen

Mindestens ein Juris-Doktortitel ist erforderlich, um als Steueranwalt zu arbeiten. Und natürlich müssen Sie eine staatliche Anwaltsprüfung bestehen und dort zugelassen sein. Diese Prüfung findet in der Regel über mehrere Tage statt.

Viele Steueranwälte sind auch Wirtschaftsprüfer oder Wirtschaftsprüfer. Sie können MBAs, einen Master in Business Administration und / oder einen LL.M. in der Besteuerung. Die Grundausbildung sollte sich idealerweise auf bestimmte Bereiche konzentrieren, beispielsweise auf Wirtschaftszweige oder Wirtschaftsfachleute.

Einige Staaten bieten eine weitere Zertifizierung von Steueranwälten an, nachdem sie jahrelang Steuerrecht praktiziert haben. Auch dies erfordert in der Regel das Bestehen einer Art von Prüfung oder Prüfung und erfordert eine festgelegte Zeitspanne für die Arbeit im Steuerrecht, die normalerweise etwa fünf Jahre beträgt. Die Erfahrung muss normalerweise neu sein.

Benötigte Fähigkeiten

Solide Kenntnisse in Buchhaltung und Mathematik sind ein Muss sowie ausgezeichnete mündliche und schriftliche Kommunikationsfähigkeiten. Im Bereich des Steuerrechts sind exakte analytische Fähigkeiten und kritisches Denken gefragt.