So wählen Sie die Invaliditätsversicherung Ihres Unternehmens aus

Normalerweise denken die Leute nicht daran, krank zu werden oder sich bei der Arbeit zu verletzen. Wenn ein Arbeitnehmer jedoch eine Behinderung erleidet, hofft er, dass zumindest ein Teil seines Gehalts gedeckt wird. An dieser Stelle setzt die Invaliditätsversicherung an. Ob Sie ein umfassendes oder ein kleineres Leistungspaket anbieten, es ist wichtig, dies zu berücksichtigen.

Wenn ein Unternehmen kurzfristige Invaliditätsleistungen erbringt, erhält der Arbeitnehmer eine sechsmonatige Deckung. Langfristige Invaliditätsleistungen decken den Arbeitnehmer für die Dauer seiner Invalidität oder bis zum Eintritt in das Rentenalter ab.

Optionen für Personen, die für Leistungen bei Invalidität bezahlen

Als Arbeitgeber können Sie aus folgenden Optionen auswählen:

• Bezahlen Sie für eine kurzfristige Invaliditäts- und Langzeit-Invaliditätsversicherung
• Die Last der Invalidität auf den Mitarbeiter aufbringen
• Teilen Sie die Deckungskosten

Immer mehr Arbeitgeber entscheiden sich für eine Aufteilung der Deckungskosten oder lassen die Kosten für die Invaliditätsversicherung von den Mitarbeitern tragen, was zum Teil auf die jüngsten IRS-Vorschriften zurückzuführen ist, die dies erleichtern.

Für jedes Unternehmen gibt es keine perfekte Wahl. Nachfolgend werden einige Optionen ausführlicher beschrieben.

Bieten Sie sowohl einen von Arbeitgebern bezahlten als auch einen von Mitarbeitern bezahlten Invaliditätsplan an.

Unternehmen bezeichnen dies oft als Steuerwahl. Andere Unternehmen geben den Mitarbeitern keine Wahl und entscheiden sich am Ende für den Plan, von dem sie hoffen, dass sie ihren Mitarbeitern am besten entsprechen.

Wählen Sie die Prämien.

Dies hilft den Mitarbeitern, die Kosten für Invaliditätsprämien zu vermeiden. Sollte jedoch ein Arbeitnehmer wegen einer Behinderung ausgehen, werden sie für die Steuern auf die erzielten Einkünfte verantwortlich. Wenn Mitarbeiter die Kosten ihrer eigenen Invaliditätsprämie durch Lohnabzüge zahlen, werden die Invaliditätsleistungen, die sie erhalten, nicht besteuert, wenn sie später behindert werden.

Wie werden die Steuern Ihrer Mitarbeiter beeinflusst?

Die Wahl der richtigen Versicherung für Ihre Mitarbeiter ist eine Sache, aber jede Ihrer Optionen hat unterschiedliche Auswirkungen auf Ihre Steuern, die Sie ebenfalls berücksichtigen sollten.

Wenn Sie sich für die Zahlung der Prämie entscheiden, werden Ihre Mitarbeiter nicht besteuert.

Sie werden nicht gemäß Abschnitt 106 des IRS-Codes besteuert. Wenn Sie sich jedoch dazu entschließen, die Kosten auf die Arbeitnehmer zu verlagern, zahlen sie gemäß Abschnitt 125 des IRS-Codes die Prämie vor Steuern durch Lohnabzüge. Im Gegenzug könnten die Mitarbeiter die Behinderung steuerfrei eintreiben, wenn sie sich für eine Behinderung qualifizieren.

Mitarbeitern die Möglichkeit geben, Beiträge nach Steuern zu leisten.

Auf diese Weise können sie ihre Leistungen bei Invalidität steuerfrei beziehen, jedoch müssten sie ihren Cafeteria-Plan gemäß § 125 anpassen und die Arbeitnehmer informieren.

Steuern auf Invaliditätseinkommen vs. Prämienkosten

Die meisten Arbeitnehmer würden es jedoch vorziehen, wenn der Arbeitgeber die Prämienkosten bezahlt. das kann nicht der Fall sein, wenn sie wegen einer Behinderung ausgehen. Die Prämienkosten sind minimal, aber wenn Sie dies mit den Steuern für das Invaliditätseinkommen vergleichen, ist es etwas, was jeder Mitarbeiter gerne bezahlen würde, wie das folgende Beispiel zeigt.

Ein bezahlter Arbeitgeber gegenüber einem bezahlten Beispiel

Nehmen wir diese Situation an, unter der Annahme, dass ein Mitarbeiter jährlich 50.000 Dollar verdient. Sie fallen in eine Steuerklasse von 30 Prozent und sind mit einer Invaliditätsversicherung ausgestattet, die 60 Prozent ihres Gehalts mit einer Prämie von 28 Cent pro 100 US-Dollar des Arbeitseinkommens bezahlt.

• Einkommen vor Invalidität: 50.000 US-Dollar
• Steuern vom Einkommen: 15.000 US-Dollar (Bundesstaat, Bundesstaat, FICA: 30 Prozent Steuern)
• Nettoentgelt: 35.000 US-Dollar pro Jahr (70 Prozent Nettoentgelt)

Arbeitgeber bezahlt

• Invaliditätsgeld (60 Prozent): 30.000 USD pro Jahr
• Steuern: 9.000 US-Dollar
• Nettogewinn bei Besteuerung: 21.000 US-Dollar (60 Prozent des früheren Einkommens)

Angestellter bezahlt

• Behindertengeld (60 Prozent) 30.000 USD pro Jahr nach Steuern
• Prämie bei 50.000 USD: 140 USD pro Jahr (50.000 USD x 0,28 / 100 USD)
• Nettogewinn, wenn nicht besteuert: 21.000 US-Dollar (60 Prozent des früheren Einkommens)

In diesem Beispiel können Sie die Einsparungen sehen, die eine Einzelperson mit Behinderung erleiden würde, wenn sie ihre Prämienkosten und alle Steuern auf sie zahlen müsste.

Für diejenigen, die keine Behinderung haben, würden sie in diesem speziellen Beispiel natürlich 140 US-Dollar pro Jahr zusätzlich zahlen, wenn sie nicht an einer Behinderung teilnehmen würden. Deshalb geben viele Unternehmen ihren Mitarbeitern die Wahl, wie sie Prämien zahlen möchten.